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Fondo di previdenza per il personale della Camera dei deputati

CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2009
(art. 8, comma 6, del Regolamento di Amministrazione e Contabilità)

RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL CONTO CONSUNTIVO PER L'ANNO 2009

Gestione ordinaria

Al termine dell'esercizio finanziario 2009 il patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - presenta un margine attivo netto pari al 25,65 per cento del totale delle attività (- 3,46 per cento rispetto al 2008).
L'esposizione debitoria complessiva, riferita prevalentemente al maturato dell'indennità di fine servizio dei dipendenti ed al relativo premio di capitalizzazione, ammonta al 73,53 per cento del totale delle attività (+ 1,28 per cento rispetto al 2008).
Le immobilizzazioni costituite dai crediti per mutui e prestiti costituiscono il 35,28 per cento del totale delle attività, rispetto al 36,97 per cento del 2008 e al 36,54 per cento del 2007.
Complessivamente il rendimento medio del patrimonio del Fondo - Gestione ordinaria - (compresa la liquidità di conto corrente e gli interessi per mutui e prestiti), tenuto conto delle condizioni di criticità congiunturale del mercato finanziario, è stato nel 2009 pari al 2,66 per cento, con un decremento rispetto al rendimento medio del 2008 (4,07 per cento).
In questo contesto, anche a fronte delle forti oscillazioni dei rendimenti sui mercati finanziari registratesi negli ultimi anni, l'originaria fissazione al 5 per cento del tasso di interesse sui mutui e prestiti ha rappresentato un significativo elemento di stabilità al fine di assicurare l'equilibrio della gestione anche in un'ottica di medio e lungo periodo.
Nell'esercizio finanziario 2009 sono stati erogati n. 47 acconti sull'indennità di fine servizio, n. 62 liquidazioni definitive del trattamento di fine servizio oltre a n. 33 riliquidazioni del medesimo trattamento, per un totale di circa 16,8 milioni di euro; si tratta di un importo complessivo inferiore a quanto preventivato in sede di piano di gestione (35 milioni di euro).

Assistenza Sanitaria Integrativa

La gestione dell'Assistenza Sanitaria Integrativa ha sostenuto nel 2009, in termini di cassa, una spesa complessiva di euro 10.675.302,57.
Si registra, rispetto al 2008 un incremento di spesa dell'11,59 per cento. L'analisi quantitativa e qualitativa conferma, come già evidenziato nei rendiconti degli ultimi anni, che il trend di spesa dell'Assistenza Sanitaria Integrativa può considerarsi sotto controllo ed in linea con le disponibilità del Fondo.
Sul conto economico si registrano interessi per un importo di euro 79.430,51 maturati trimestralmente sul c/c bancario.

Conto Assicurativo Individuale

Nell'esercizio finanziario 2009, si è proseguito a dare puntuale attuazione al piano di accumulo predisposto dal consulente attuariale del Fondo, provvedendo a trasferire al Conto Assicurativo Individuale la dotazione annuale di euro 7,609 milioni, come da appostazione nel piano di gestione per il 2009.
In tale quadro la copertura degli oneri futuri garantiti dal Conto Assicurativo Individuale - il cui valore attuale medio al 31 dicembre 2008 è di 469,70 milioni di euro - è assicurata dalla riserva tecnica - pari al 31 dicembre 2009 a 68,61 milioni di euro - dal gettito della contribuzione futura degli iscritti e dal trasferimento annuale dalla Gestione ordinaria di una quota degli interessi maturati sulle attività del Fondo di Previdenza.
Nell'attivo patrimoniale del Conto Assicurativo Individuale risulta sul c/c una somma pari a euro 68,6 milioni; nel conto economico, oltre agli interessi derivanti dagli investimenti sul mercato finanziario pari ad euro 1.416.318,97, si registrano gli interessi maturati trimestralmente sul conto corrente bancario pari ad euro 89.601,54 per un totale complessivo di euro 1.505.920,51.

GESTIONE ORDINARIA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2009

ATTIVITÀ
Banche c/c 194.874.297,35
Crediti V/Amm. Camera » 36.020.789,16
Crediti anticipi TFR » 15.346.646,18
Crediti in sofferenza » 55.330,49
Mutui ordinari » 11.209.371,92
Mutui permuta » 1.753.776,11
Prestiti semplici » 213.827,59
Prestiti doppi » 493.708,07
Prestiti venticinquennali » 72.039.621,03
Prestiti ai pensionati » 1.823.104,42
Prestiti deroga » 12.628.127,02
Integrazione prestiti venticinquennale » 32.201.244,76
Mutui acquisto casa enti » 76.339,62
Prestito pensionati Cai » 1.674.563,72
Credito per prestito eccezionale » 63.567,94
Totale attività ... 380.474.315,38
Totale a pareggio ... 380.474.315,38
PASSIVITÀ
Debiti per indennità fine servizio 232.401.641,44
Debito per capitalizzazione » 45.677.670,62
Debiti verso dipendenti per saldo TFR » 1.305.178,47
Debiti verso dipendenti per saldo capit. » 379.889,47
Fondo comp. rischi mutui edil. » 400.426,74
Fondo rischi prestiti ai pensionati » 153.333,93
Fondo di riserva » 2.582.284,50
Patrimonio netto » 95.381.945,73
Totale passività ... 378.282.370,90
Avanzo di gestione ... 2.191.944,48
Totale a pareggio ... 380.474.315,38

GESTIONE ORDINARIA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2009

PASSIVO DI GESTIONE
Devoluzione ASI 10.000.000,00
Devoluzione CAI » 7.609.000,00
Arrotondamenti passivi » 0,18
Spese diverse » 20,00
Accantonamento fondo riserva » 150.375,00
Totale Passivo di Gestione 17.759.395,18
Avanzo di gestione ... 2.191.944,48
Totale a pareggio ... 19.951.339,66
ATTIVO DI GESTIONE
Contributi previdenziali dei dipendenti 7.718.601,79
Contributi previdenziali ex dipendenti » 4.052.464,10
Interessi su liquidità » 759.441,36
Interessi su investimenti » 769.350,32
Interessi mutui ordinari » 567.797,46
Interessi mutui per permuta » 95.487,70
Interessi prestiti semplici » 13.511,39
Interessi prestiti doppi » 24.622,78
Interessi prestiti venticinquennali » 3.429.447,00
Interessi prestiti ai pensionati » 72.373,27
Interessi prestiti in deroga » 585.088,64
Interessi integrazione prestiti venticinquennali » 1.813.665,67
Arrotondamenti attivi » 0,66
Maggiorazione crediti per ricalcolo P.A. » 18.031,17
Interessi mutui acquisto case » 3.934,09
Interessi previsti pensionati » 26.187,28
Interessi prestito eccezionale » 1.334,98
Totale attivo di gestione ... 19.951.339,66
Totale a pareggio ... 19.951.339,66

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
STATO PATRIMONIALE - ANNO 2009

ATTIVITÀ
Banco di Napoli 14.977.726,59
Anticipi dipendenti in servizio » 14.700,00
Totale attività ... 14.992.426,59
Totale a pareggio ... 14.992.426,59
PASSIVITÀ
Fondo riserva acconto piano gestione 1.549.370,70
Avanzo gestioni precedenti » 13.018.952,53
Totale passività ... 14.568.323,23
Avanzo di Gestione ... 424.103,36
Totale a pareggio ... 14.992.426,59

ASSISTENZA SANITARIA INTEGRATIVA
CONTO ECONOMICO - ANNO 2009

PASSIVO DI GESTIONE
Rimborsi ai dipendenti in servizio 2.865.797,84
Rimborsi familiari dei dipendenti in servizio » 1.906.220,42
Rimborsi aggr. dei dipendenti in servizio » 765.857,36
Rimborsi ai dipendenti in quiescenza » 2.661.381,28
Rimborsi familiari dei dipendenti in quiescenza » 1.644.689,99
Rimborsi aggr. dei dipendenti in quiescenza » 273.317,43
Polizza Medital Assistance » 130.694,89
Spese di pubblicazione » 3.240,00
Totale passivo di gestione ... 10.251.199,21
Avanzo di gestione ... 424.103,36
Totale a pareggio ... 10.675.302,57
ATTIVO DI GESTIONE
Interessi su c/c bancario 79.430,51
Integrazione annua » 10.000.000,00
Contributi personale in servizio (0,60 per cento) » 401.928,97
Contributi personale in quiescenza 0,60 per cento) » 191.009,07
Introiti diversi » 2.934,02
Totale attivo di gestione ... 10.675.302,57
Totale a pareggio ... 10.675.302,57